4月上旬，浙江开山压缩机股份有限公司经过详细的论证和必要的尽职调查，通过全资子公司开山压缩机（香港）有限公司签署了收购了奥地利LMF Unternehmensbeteiligungs GmbH（以下简称“LMF公司”）公司95.5%股权的协议。根据收购协议，公司以1欧元的对价收购LMF公司95.5%的股权，以1欧元的对价收购了LMF公司股东借款4500万欧元（包括本息），以2300万欧元的对价收购了LMF公司银团借款、债券借款5010万欧元（包括本息，包括高利贷借款）。
根据LMF公司2015年12月31日财务报表，该公司当年息税折旧摊销前利润为3万欧元，当年商誉、折旧摊销580万欧元（其中商誉500万欧元、折旧80万欧元），财务费用440万欧元，交易费用50万欧元，最终当年的净利润为-1067万欧元。LMF公司被公司收购股权和债权后，不再需要摊销商誉500万欧元，且从合并报表角度看，可减少财务费用支出320万欧元左右，收购完成后交易费用支出也不是经常性项目支出，与2015年相同的条件下至少可以减少亏损820万欧元以上。另据了解，2015年度是LMF公司经营环境最恶劣的一年，西方国家制裁LMF公司主要市场伊朗、俄罗斯的能源行业，但目前伊核协议已经达成，伊朗正在大力投资重整能源生产领域；被收购后还可以通过公司开拓包括俄罗斯在内的全球市场。因此，LMF公司扭亏为盈指日可待，不仅不会成为公司的负资产，还将成为公司的盈利来源之一。
LMF公司始建于1850年，已经有166年的历史，是全球领先的高端能源装备制造企业，客户提供各类固定及移动式中压、高压、超高压往复式压缩机以及螺杆-往复串级压缩机，无油及有油润滑，用于压缩各类气体，包括空气、各类天然气、工艺用混合气体等等。其生产的高压往复式压缩机全球领先，LMF往复压缩机的主要特点是高转速短行程，体积小、重量轻、振动小、可靠性好，最大轴功率为6200kW（8300 hp），最高压力 700 barG（10150 psig），是全球石油、天然气领域高压往复式压缩机装备的主要提供者，在海上石油钻井平台市场占有率高达95%。除了通常的工业应用外，还特别适合于移动式、船舰以及钻井平台等等。
LMF公司业务类别主要分为以下三类：移动及工业用压缩系统API认证压缩机，售后一站式服务。移动及工业用压缩系统主要用于油气田的地质勘察、移动管道疏通、气田移动氮气分离等；公司也生产API认证的重型压缩系统；售后服务覆盖全球超过50个国家，其服务包括改装、翻新、更新第三方压缩机器等。LMF GmbH产品应用领域包括：油气、化工、食品及饮料、水处理的相关产业。其产品适用于各种较高环境排放需求，如API, DIN/ISO/VDE, NACE 及 ATEX（无排放）。LMF GmbH在欧洲、中东及中国地区拥有自己的销售渠道，如德国、俄罗斯、伊朗及中国等，在全球超过50多个国家拥有超过120个销售代表。
公司收购LMF公司是基于如下多重考量：
一、将拥有全球领先的高压往复式压缩机技术和产品，填补了公司压缩机产品谱系和国内高端制造相关领域的空白；
二、在欧洲拥有了制造基地和营运中心，公司拥有技术优势的螺杆压缩机产品将以此为基地进入欧洲市场；
三、在欧洲拥有了公司膨胀发电机产品的销售、营运、服务基地，有利于迅速打开欧洲市场；
四、使公司产品顺利进入到能源装备领域，进入到全球能源装备市场；
五、为我公司参与军民融合提供产品支持。
据了解，我公司并购LMF公司的法律程序已基本完成，即将完全所有交割手续。 |
